一、预算单位基本情况
株洲市供销合作社联合社是参照公务员管理的财政全额拨款正处级事业单位,属市一级财政预算单位,主要承担构建农业生产服务、农产品流通服务、城乡社区综合服务、农村合作金融服务、农村电商、供销合作社综合改革等工作。本单位现有科室5个,编制19个,在职人员17人,提前退休2人,离休人员0人,退休人员1人。
二、预算支出及绩效情况
(一)预决算及信息公开情况
20xx年初预算资金421.91万元,本级追加265.81万元,总收入687.72万元,其中:财政拨款687.72万,其他收入0万元。20xx年总支出687.72万元,其中:基本支出370.78万元(包含人员支出315.95万元,公用经费支出54.83万元),项目支出316.94万元。20xx年预、决算差异主要在于本级追加经费支出265.81万元。我社年末资产总额368.3万元,负债总额252.07万元。
20xx年,我社“三公”经费年初预算26万元,本年支出11.15万元,其中,公务车运行维护费5.9万元,出国经费0万元,公务车运行维护费下降1.67%,公务接待5.25万元,因公务接待人均标准比20xx年提高,使得公务接待费上升15.55%。总体来看,全年“三公”经费比20xx年增加5.76%,但未超过本年预算数。20xx年部门结转资金3.54万元(福利费)为年底退票,当年完成已经支出。我社20xx年严格按照政府采购要求进行采购,本年度货物采购13.64万元。
20xx年2月,单位已经将《株洲市供销合作社20xx年部门预算和“三公”经费预算说明》在政府部门官网上进行公开。目前20xx年部门决算工作已经完成,决算信息公开工作等市人大、市财政局统一安排。
(二)部门整体绩效情况
在市委、市政府的领导和市财政的大力支持下,我社20xx年供销系统主要经济指标平稳增长。全年完成供销系统购销总额达289亿元,商品购进132亿元,销售总额157亿元,消费品零售额80.75亿元,农业生产资料销售额21.90亿元,社办企业农业产品销售额11.16亿元,社办企业工业产品销售额2.62亿元,连锁经营销售额33.35亿元,农产品交易市场交易额64.89亿元,再生资源交易市场交易额11.83亿元,综合服务营业额1.91亿元。全年供销系统销售化肥800910.31吨,其中尿素179539.51吨、磷肥15168吨、钾肥28713.5吨、碳铵11611吨、复合肥553957.5吨,其他肥料11920.8吨,化肥氮季储备34479吨;销售农药3967.3吨、农地膜397.8吨;农资销售额21.90亿元。
(1)基层组织体系建设专项资金。我社不断完善基层组织体系建设,夯实供销社基层基础,对乡镇基层社进行了分类改造提升,从开展基层组织体系建设工作以来,我市惠民综合服务中心已建设64个,惠民综合服务社535个。20xx年新建惠民综合服务中心(社)253个,完成全年目标建设的126.5%,把供销合作社系统打造成为与农民联结更紧密、为农服务功能更完备、市场化运行更高效的合作经济组织体系,成为服务农民生产生活得生力军和综合平台。
(2)新农村现代流通服务网络工程专项资金。我社积极搭建营销平台,拓宽农产品销售渠道,聚力发展电子商务,积极改造传统经营网点和模式,将电商网点延伸至乡村和社区,全市供销系统电商业务销售额18.19亿元,农产品电子商务销售额9.78亿元。20xx年,我社进一步加强市、县、乡、村四级网点建设,逐步形成了“市县仓储物流中心+乡镇配送服务站+村级经营网点”的农资供应服务体系。
(3)深化供销合作社综合改革专项资金。我社按照《株洲市财政局株洲市供销合作社联合社关于印发<株洲市供销社综合改革专项资金管理办法>的.通知》(株财发[20xx]38号)文件要求,结合综改工作实际,经分管副市长同意后,将综改专项资金下拨到各县市区。20xx年,我市供销合作社综合改革工作取得了以下亮点。一是形成了攸县农业社会化服务大农合经验模式。攸县供销合作社惠农公司联合其他5位社会自然人共同成立了攸县大农合农业生态有限公司,通过社有资金的带动,有效地撬动了社会资本,走上合作经济发展之路。二是醴陵市按照党建、村建、社建“三建结合”和党务、村务、商务“三务合一”的思路,依托市委组织部“美醴新村”的建设,与村两委合作共建村级供销惠农服务有限公司。三是渌口区供销社领办了由国家级农民示范合作社株洲县塘改种养殖专业合作社牵头,整合周边的运兴、顺成、天馨、仁杰、其泰等5家省、市级农民示范合作社以及湖南湘春、明扬农牧、株洲银丹、天久米业等4家省市级龙头企业的优势组建联合社。五是大力推进基层合作社发展。全国供销总社评选醴陵市供销合作社为20xx年度百强县级社;茶陵县绿康脐橙种植农民专业合作社等11家合作社为20xx年度农民专业合作社示范社。
20xx年我社通过使用项目资金,充分发挥了供销合作社服务“三农”得独特优势和重要作用,有效的促进全市农业现代化、农民增收致富和农村全面小康社会建设,获得了群众的高度肯定,拥有较高的社会满意度。
三、存在的主要问题及下一步改进措施
(一)主要问题:
(1)预算绩效观念不深入。我社在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况,造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱,单位绩效目标编制仍有缺失,需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。
(2)预算绩效规范管理有盲点。在市财政逐步加强绩效管理的情况下,我社财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴,又缺乏专业性很强的技能储备,只能是边工作、边学习、边积累,短期内部分工作只能停留在表面,难以做到程序规范、管理科学,难以满足当前绩效管理要求。
(3)机关运行经费亟需增加。我社机关日常运转经费存在人均公用经费偏低,扶贫经费、美丽乡村帮扶经费等挤占了公用经费,使得全年公用经费存在较大缺口的情况,加上综合改革工作压力较大,制约我社在供销社深化改革工作的投入力度。
(二)改进措施:
(1)进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程中,我社将更加突出资金使用绩效,做到“花钱必问效”。加强与财政绩效科的沟通协调,按照绩效评价原则,开展资金安全性、规范性的监督,确保专项资金的使用符合绩效管理要求。
(2)进一步严格财务管理制度。以《株洲市财政资金支付管理暂行办法》为准绳,严格遵守国家、省、市财务管理法律法规,严格执行内部控制规范,确保资金使用、管理、监督等各个环节有章可循,从制度上管理好用好每笔资金,力争每笔资金的使用都为供销事业带来促进作用。
(3)进一步加强财务素养和专业技能培训。我社希望邀请市财政局相关科室,针对预算资金绩效管理和相关法律法规,对全市供销社系统财务人员开展培训,学习预算绩效管理的法律法规、规范要求,让绩效理念深入人心、让绩效管理人员熟知政策、知行合一。
结为切实做好20xx年度部门整体支出绩效自评工作,提高财政资金使用效益,合本镇实际,因本年度无专项资金项目支出,就20xx年度整体部门支出为我镇社会、经济、生态、环保、节能减排等各项领域发挥的效益和产生的效果作了综合自评,现将自评情况报告如下:
一、部门概述:
(一)部门编制和人员构成情况
全镇20xx年年末在职人员61人,退休10人,合计71人(其中:镇人民政府在职43人;财政所在职3人;农业服务中心在职12人;水利站在职1人;林业站在职2人)。
(二)部门职责职能
1、道真县阳溪镇人民政府主要职能是贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律法规,贯彻执行上级行政机关的决议、命令及同级党委的决定,执行镇人民代表大会的决议;对镇人民代表大会和上级行政机关负责并报告工作;编制和执行本镇国民经济和社会发展计划,编制并执行财政预算;管理本行政区域经济和各项社会事业的行政工作,负责辖区内行政执法工作,维护社会秩序,保护公民人身、民主、财产等合法权利。
2、道真县阳溪镇财政所主要职能是开展财政资金管理,促进地方经济发展,财政专户和预算外资金管理,财政公共支出管理及相关会计业务工作。
3、道真县阳溪镇扶贫开发与农业服务中心主要职能是为扶贫开发和农业相关工作提供服务和技术指导,主要承担扶贫开发、农业技术推广、农机管理与推广。
4、道真县阳溪镇水利站主要职能是为农村水利建设提供技术支持与管理保障,宣传和贯彻落实农村水利政策和法,编制本辖区内的水资源保护规划、农村水利工程的规划、勘测;设计农村水利工程和人畜饮水工程建设与管理,灌排专用机具,农村水利技术开发,农村水利新技术示范,农村水利项目管理,技术咨询,防汛抗旱管理及社会服务。
5、道真县阳溪镇林业站主要职能是负责全镇林业政策法规宣传,贯彻执行《森林法》,查处各种林政案件,负责全镇造林绿化,认真完成上级下达各项任,负责全镇森林防火工作。
(三)镇年度工作计划
1、坚定不移巩固脱贫成果,接续推进乡村振兴
进一步聚焦“一达标两不愁三保障”,严格落实“四个不摘”要求,全力巩固提升脱贫成效。着力推进产业到组到户,积极探索农村集体产权制度改革增收新模式,盘活集体资产、唤醒沉睡资产,引导贫困户抱团入股参与经营决策,壮大集体经济、促进农民增收;着力做好扶贫项目的后续管理服务工作,重点抓好易地搬迁后续服务,推进“五个体系”建设,切实巩固易地扶贫搬迁成果;深化完善“55432”防贫监测机制,继续抓好脱贫户的后续帮扶跟踪工作,做到脱贫不脱钩;建立脱贫致富长效机制,加大低保兜底保障力度,对因无劳力、残疾等原因无法发展生产、就业的贫困户提供兜底保障,确保脱贫各项政策措施落地见效。
2、坚定不移抓好产业发展,持续促进农民增收
突出烤烟、中药材主导产业发展,大力实施烟药轮作,统筹蔬菜、辣椒、食用菌、方竹笋、畜禽养殖齐头并进。认真谋划布局,积极争取项目投入,狠抓环节管理,促进农业产业提质增效;做好农业保险工作,切实降低自然灾害带来的风险和损失;做实做好辣椒、党参等保底收购工作,加快推进订单式发展;深入挖掘和拓展农业非农价值,赋予农业生活休闲、生态保护、文化传承等功能,把农业与旅游产业相结合,就地实现增产增值。20xx年,全镇计划种植烤烟6000亩以上、烟叶产量137万斤,新增中药材3000亩以上、实现在田面积10000亩;力争投放食用菌200万棒,种植蔬菜20__亩、辣椒20__亩;管好方竹笋3400亩、力争投产1000亩以上;稳定生猪存栏5000头、山羊2500只、肉牛1000头以上;力争引进1-2个有实力经营主体进驻发展,每个村集体经济收入5万元以上。
3、坚定不移加大项目投入,持续加快设施改善
认真组织实施好雄家山和桐麻树2条产业路建设,沙子岭和石朝门烟基地排水渠建设;实施国土综合治理项目,用好土地增减挂钩政策;完成集镇垃圾中转站配套设施建设;完成农村饮水安全补短建设;实施好农村人居环境改善与提升、电力扩容增压、雪亮工程等重点建设项目。积极探索实践基础设施后续管护长效机制,确保更好地服务群众,为全镇经济社会建设和改善群众生产生活条件以及吸引外来投资创业打下坚实基础。
4、坚定不移发展社会事业,持续增进民生福祉
持续加强辖区学校教育教学质量提升;推进卫生院、卫生室标准化建设,全面开展家庭医生签约服务和全民健康体检;抓好食品药品监管;继续落实好殡葬惠民政策;扎实做好“双拥”(27)工作,认真落实退役军人安置政策;加强农村公共服务平台、文化综合服务中心建设,发挥新时代文明实践站阵地优势,深入推进文化引领工程;强化低保动态管理,加大临时救助力度,确保困难群众应保尽保;全面完成村(居)民委员会换届选举工作。全力办好十件民生实事:
①做好G653国道开工建设准备工作;
②完成阳溪至阳坝油路铺设;
③完成银杉大道延伸规划建设;
④完成农村30户以上集中居住垃圾收运全覆盖;
⑤完成15000亩国储林项目实施;
⑥完成镇域国土空间科学规划;
⑦完成集镇供排水改扩建工程;
⑧完成阳溪学校五人制足球场建设;
⑨完成阳溪市级示范幼儿园创建;
⑩完成敬老院升级改造。
5、坚定不移优化生态环境,持续推动绿色发展
积极践行“绿水青山就是金山银山”的理念,围绕“一村一品”建设打造,科学推进村庄规划发展,积极探索实践农村经营制度改革,充分利用闲置土地、房屋等资源推进农村经济多元发展;深入开展农村人居环境整治行动,切实改善集镇和农村居民的生产生活环境,提升乡村面貌;进一步强化“两违”管控,加大生态环境保护执法力度;加强土壤污染防治,严格落实耕地保护巡查制度,严厉打击农村乱占耕地建房等各类破坏耕地的行为;全力抓好退耕还林补植补造,严格落实“林长制”“河长制”和“十年禁捕”工作,严厉打击滥砍滥伐、秸杆焚烧、开荒毁林、污水乱排、毒鱼电鱼等行为,坚决打赢污染防治攻坚战和蓝天、碧水、净土保卫战。大力整治集镇环境卫生,切实清理占道经营,积极启动省级卫生乡镇创建。
6、坚定不移防范化解风险,持续维护社会稳定
严格落实“四方责任”,加强疫情防控宣传,强化重要场所和重点人群精准防控,做到早发现、早报告、早隔离、早治疗,确保全镇人民群众身体健康和生命安全;坚持底线思维,建立健全财务管理制度,进一步树牢过“紧日子、苦日子”思想,全力兑现解决脱贫攻坚期间所欠群众相关资金;盘活用好镇级资源资产,持续壮大集体经济,坚决遏制政府债务增量、化解政府债务存量;深化“一中心一张网十联户”管理模式,深入推进“雪亮工程”“天网工程”建设,实现重点区域、重点场所监控全覆盖;建立健全矛盾纠纷排查化解稳控制度和信访工作制度,持续提升基层自治组织治理水平;持续抓好早婚早育专项治理工作;持续加大违法犯罪行为惩治力度,严厉打击黄赌毒,深入推进“三年大扫除”工作;持续抓好特殊群体教育管理;严格履行意识形态“一岗双责”责任,坚决严厉打击非法宗教、涉邪涉暴人员,严厉惩处造谣传谣、传播反面言论等行为;严格落实安全生产工作“六级六覆盖”,深入推进“安全生产专项整治三年行动”,扎实开展安全隐患排查整治,建立健全安全生产应急预案,全力保障人民群众生命财产安全和身体健康。
7、坚定不移加强自身建设,持续提升政府效能
坚定政治立场,树牢“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”;坚决贯彻县委、县政府和镇党委决策部署,确保政令畅通、执行有力;持续加强党风廉政建设和反腐败斗争,严守政治纪律和政治规矩,严格落实“两个责任”,切实履行“一岗双责”,严厉整治发生在群众身边的腐败问题,持之以恒正风肃纪,严防“四风”问题反弹回潮;严格落实意识形态工作责任制;从严从实推进依法行政;大兴调查研究、真抓实干、勤俭节约之风,坚持科学民主决策,自觉主动接受人大及人民群众监督;从严控制“三公”经费支出,严格“三产”管理,规范干部住房和公车使用,严格执行公务接待标准。深入实施“互联网+政务服务”,全面推进重大事项、项目招投标、政府采购、产业扶持政策等政务公开,让权力在阳光下运行。
(四)20xx年预算收支总额、预算执行情况
20xx年度收、支总计1197.61万元;本年支出合计1197.61万元,其中:基本支出1157.61万元,占96.67%;项目支出40万元,占3.33%。
二、评价结论及绩效分析:
(一)部门整体绩效自评方式:查阅资料、走访调查。
(二)部门整体支出绩效评价主要来源:
1、镇人民政府20xx年年初工作计划和20xx年度工作总结;
2、镇人民政府20xx年度部门预算和20xx年度部门决算;
3、20xx年—20xx年度“三公”经费对比;
4、内部管理情况。
(三)绩效评价整体结果:总体得分99.6分,排列档次为优。
(四)预算编制和执行情况
1、阳溪镇部门人员构
2、部门预算安排
(1)收入预算
20xx收入预算总额1197.61万元,其中:公共财政预算拨款收入1197.61万元,占预算总额的100%。
(2)支出预算
20xx年部门预算总额1197.61万元。
①、一般公共预算财政拨款收入安排支出1197.61万。
(3)“三公”经费预算
①、公务接待费18万元。
②、公务用车运行维护费9万元。
3、两年“三公”经费预算执行情况
20xx年度“三公”经费财政拨款支出22.31万元,其中:公务车运行维护费本年度支出10.29万元,同比减少112元,与上一年度基本持平;公务接待费12.02万元,同比减少9.54万元,原因是精简接待;因公出国(境)费本年度支出0元,同比减少0元。现公务用车保用量2辆。
20xx年度“三公”经费财政拨款支出18.34万元,其中:公务车运行维护费本年度支出8.27万元,同比减少2.02万元;公务接待费10.06万元,同比减少1.96万元,原因是精简接待;因公出国(境)费本年度支出0元,同比减少0元。现公务用车保用量2辆。
三、主要经验做法
(一)我镇从年初工作计划和年度整体支出情况来看,一是预算执行情况较好,支出把关较严,量力而行,量财办事;二是专项资金“三专”管理,无截留、套取、挪用专项资金行为;三是农村产业结构调整较好,低效常规农作物种植率较低;四是廉政建设执行率较好,全年无干部违纪违规现象。
(二)部门预算收支执行情况
20xx年财政收支执行情况:
财政收入情况:20xx年全镇实现总财力1197.61万元,比上年减少14.98%。
财政支出情况:一般公共服务支出782.5203万元,占65.34%;社会保障和就业支出61.7475万元,占5.15%;卫生健康支出35.4312万元,占2.95%;节能环保支出19.7657万元,占1.65%;农林水支出248.3653万元,占20.73%;住房保障支出49.7864万元,占4.15%。
(三)部门内部管理情况
20xx年我镇下发了干部管理意见,财务管理意见,党风廉政建设制度,总体来看,内部管理较好,一是严格执行三重一大;大额资金实行集体讨论,无领导打招呼和私自签批行为;二是坚持签字一支笔,无随签随支行为;三是专项资金实行“三专”管理,无套取、挪用、截留等行为;四是严格执行预算管理,真正做到先有预算后有支出,无超支和乱支行为;五是资产一年一清,确保了国有资产无流失和浪费行为;六是坚持厉行节约,杜绝大吃大喝,严格执行接待标准和公务用车管理,确保了保工资、保运转和民生的刚性支出。七是档案管理规范,专人管理,查阅有记录,借用有签批。
四、存在的问题
财政开支范围逐渐扩大,财政刚性支出及基础设施建设投入增长较快,财政自给率低,对上级财政的依赖性很强,特别是民生工程和小城镇建设项目所需资金量大,资金调度困难。面对困难和问题,我们还需认真研究财政政策,积极争取上级财政的支持和帮助,逐步缓解我镇财政的困难和压力。
五、改进措施及建议
大力支持经济发展,发挥资源优势,积极培植财源,挖潜增值保增长。要把资源优势转化为经济优势,一是要充分发挥资源优势,加强财源项目建设,努力培植财源,大力招商引资;二是加强财政收入征管,确保各项税收及时、足额上缴入库;三是加大向上级政府部门争资立项的力度,争取最大资金扶持,确保资金能到位、项目能落实。
加强政治思想工作和业务知识培训,提高财政干部队伍的整体素质,进一步加强财政队伍作风建设,抓好党风廉政建设和廉洁自律工作,勤俭节约、克己奉公、遵纪守法,不断提高财政干部廉洁从政和依法行政能力。继续完善内部管理制度,用制度来规范干部职工的言行,不断提高依法理财、为民理财的水平。